Risikomanagement und Banksteuerung - Einzelansicht

Die Veranstaltung befasst sich mit den regulatorischen Rahmenbedingen sowie verschiedenen Aspekten der Steuerung von Kreditinstituten, insbesondere des Managements relevanter Bankrisiken, deren Messung und Portfoliosteuerung im Gesamtkontext der geplanten EU-Bankenunion.

Anknüpfend an den Dualismus der Bankleistung wird die Kosten- und Leistungsrechnung von Banken umrissen und die Marktzinsmethode mit Barwertansätzen vermittelt.

Im Einzelnen werden die Theorien und Instrumente des Managements von Bonitäts-/Kredit-ausfallrisiken, Liquiditätsrisiken, Zinsänderungsrisiken und weiteren Marktrisiken sowie operationelle Risiken behandelt. Vertieft werden hier auch die aufsichtsrechtlichen Entwicklungen nach Basel III.

• Grundlagen des Risikomanagement und Bankencontrolling
• Gesamtzins- und Provisionsspannenrechnung sowie Marktzinsmethode
• Messung des Kredit- und Liquiditätsrisikos
• Modellentwicklungen für die Gesamtbanksteuerung/Value at Risk und Stresstests

Die Vorlesung wird durch ein PC-gestütztes Planspiel „Banksteuerung“ und interaktive Gruppenarbeit in Übungen ergänzt.

Die Studierenden sollen in der Übung „Bankenplanspiel“ ihre Kenntnisse nach den Standards Basel III vertiefen. Studentische Teams treffen am PC Entscheidungen über Kredit- und Kapitalmarktgeschäfte und nutzen die diversen Refinanzierungsmöglichkeiten einer Geschäftsbank über Kundeneinlagen, Geldmarktgeschäfte etc. Die Ausnutzung der Marktzinsmethode für die Gesamtbanksteuerung ermöglicht die Kalkulation von Zins- und Provisionserträgen unter Marktbedingungen. Die Einhaltung von Liquiditäts- und Eigenkapitalnormen wird ebenso geübt, wie die Entwicklung von qualifiziertem Personal oder die gezielte Auswertung von Marktinformationen zugunsten der eigenen Bankstrategie. Die Studententeams bilden einen Teil des simulierten Bankenmarktes über mehrere Geschäftsjahre, so dass die erfolgreichste Bank durch eine Optimierung von Ertrags- und Risikokennziffern ermittelt wird.

Siehe Moodle.

Grundlagen im Bankmanagement und der Finanzierung, inkl. Regulierung und Rechnungswesen, werden dringend empfohlen.

Klausur (90 Min)